广东韶关落地“会计数据增信”组合贷款 推动轻资产小微企业融资从“看砖头”向“看账本”转变

2026-11-05
近日，在中国人民银行广东省分行指导下，中国人民银行韶关市分行联动广东省代理记账行业协会，推动韶关农商银行成功落地辖内首笔“会计数据+纳税信用+收费权质押”三位一体组合授信业务，为当地一家轻资产小微企业发放贷款300万元。这标志着韶关在探索会计数据赋能普惠金融、破解轻资产小微企业融资难题方面取得实质性突破，为粤北地区乃至全省数据要素赋能实体经济提供了可复制、可推广的实践样本。
韶关辖区大量中小微企业经营稳健、现金流真实、纳税合规，但普遍存在轻资产运营，缺乏不动产抵押物的问题，在传统授信模式下融资难度较大。为此，中国人民银行韶关市分行主动开展调研摸排，系统梳理辖区小微企业行业分布、融资需求与痛点堵点，将“盘活企业会计数据信用价值，拓宽轻资产企业增信渠道”列为年度普惠金融创新重点任务，指导银行机构转变传统抵押依赖的风控理念，探索构建以经营数据为核心的新型授信评价体系。
为打通会计数据从“企业账本”到“银行授信”的转化链条，中国人民银行韶关市分行主动靠前协调，一方面，联动广东省代理记账行业协会从源头推动小微企业会计核算标准化、规范化，解决以往小微企业账务参差不齐、银行不敢采信的行业共性难题；另一方面，指导韶关农商银行重构授信逻辑，打破单一抵押物评判思维，依托小微企业增信会计数据标准化试点框架，创新搭建“会计数据+纳税信用+收费权质押”三位一体复合增信体系，推动信贷评审从“重不动产抵押”向“重经营实质、重数据交叉验证”转变。
韶关农商银行以企业标准化会计凭证、账簿、财务报表为基础，搭建专项评估模型，穿透分析企业营收、成本结构、账款周转、现金流等核心经营指标，将企业规范做账的财务信息量化为可授信、可评估的信用依据；同步运用税务数据对会计数据进行双向交叉核验，提升授信客观性与风险研判精准度；依托人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统，办理经营性收费权质押确权登记，盘活企业未来持续稳定的现金流收益，进一步降低信贷对不动产抵押的依赖度。
本次获得300万元贷款的广东某电气有限公司，主营业务平稳有序、财务制度健全、依法诚信纳税，属典型轻资产运营主体，长期因不动产抵押物不足面临流动资金周转缺口。韶关农商银行结合企业经营模式与现金流特点，定制一揽子综合授信方案，高效完成尽职调查、审查审批、质押登记、贷款投放全流程，快速响应企业资金需求。
企业负责人表示：“我们经营现金流稳定，就是缺少传统抵押物，过去融资门槛高、渠道窄。银行创新的这套会计数据增信模式，不靠房产土地抵押，全看真实经营和规范账务，审批高效、资金及时到位，为我们稳定经营吃下了定心丸。”
该笔业务的成功落地，是中国人民银行韶关市分行推动数据要素与普惠金融深度融合的标志性成果，其模式不仅为韶关本地轻资产企业融资探索出一条新路径，还可广泛复制应用于文旅运营、物业服务、光伏能源、公共服务等同类型轻资产行业，具有较强的示范效应和推广价值。

下一篇：这是最后一篇
上一篇：这是第一篇
写下您的评论吧